Доверие - один из главных моментов в любом жульничестве,
обмане и мошенничестве. Так как само это слово происходит от сло-
ва <вера>, то нельзя никого обмануть до тех пор, пока обманутый
не будет верить, доверять жулику. Мужья не могли бы обманывать
своих жен, если бы те им не верили и не доверяли, и наоборот, жены
не смогли бы обманывать мужей, если бы те не доверяли им.
Без доверия мошенничество невозможно. Один из авторов дан-
ной книги постоянно консультируется с банками по вопросам про-
филактики мошенничества. Понаблюдав за тем, как банки попа-
даются на аферы со стороны своего персонала и клиентов, он мо-
жет привести следующий пример того, как используется при этом
элемент доверия.
Предположим, в банк входят двое мужчин. Один из них -
в деловом костюме, ухоженный. Второй - с растрепанными во-
лосами, с татуировкой на обеих руках, в поношенных джинсах,
под мышкой у него мотоциклетный шлем. Кто из них более по-
хож на мошенника?
Ответ на этот вопрос - конечно, первый, в деловом костюме.
Он может совершить мошенничество потому, что банковские слу-
жащие будут ему доверять. Второй же клиент не может совершить
мошенничество уже потому, что персонал банка, скорее всего, ему
доверять не будет. Он может ограбить банк, но не совершить мо-
шенничество .
Одним из наиболее типичных ответов жертв различных афе-
ристов было то, что они не могли поверить, что этот человек -
жулик. Очень часто мы слышали нечто вроде: <Не могу поверить,
что он способен на такое. Он был как раз тем сотрудником, кото-
рому я доверял больше всего>.
Конечно, так оно и было, так как тот, кому вы не доверяете,
просто не может совершить мошенничество. Факты свидетельству-
ют о том, что жулики - это как раз те, кого вы будете подозре-
вать в последнюю очередь.
В одном из исследований мошенничества как явления пока-
зано, что наибольшую группу жуликов составляют люди от 36 до
45 лет. Хотя статистические данные и не объясняют, почему пре-
валирует именно эта возрастная группа, одной из причин ^--.s
данного факта может быть то, что это возраст большинства [I.3' JJ
менеджеров среднего звена, которые уже добились определенно-
го уровня доверия к себе.
Мошенничество, включающее в себя обман, может принимать
различные формы. Мы часто подразделяем случаи мошенничества
на шесть типов. Первый из них - это растрата или хищение ее
стороны наемного работника. В этом случае наемные работники
обманывают своих нанимателей, присваивая себе имущество или
средства фирмы. Растраты и хищения со стороны наемных работ-
ников могут совершаться как непосредственно ими самими, так и
опосредованно, с помощью и при участии других лиц. В первом
случае мы имеем в виду те хищения, когда работник ворует из
кассы наличность, похищает средства безналичным образом или
просто тащит с работы все, что ему приглянется. Это также отно-
сится и к тем случаям, когда сотрудник учреждает подставную
фирму и в качестве ее руководителя получает деньги за недостав-
ленные товары или непредоставленные услуги. При таком виде
мошенничества средства пострадавшей фирмы переходят к мо-
шеннику без сознательного участия третьей стороны.
Об опосредованном же мошенничестве мы говорим тогда, ког-
да работники берут взятки и подношения от покупателей, клиен-
тов и других лиц, не работающих в данной фирме, за свои услуги по
занижению продажных и завышению покупных цен, за непостав-
ки товаров или поставки недоброкачественных. При этом платежи
жуликам осуществляются организациями, имеющими дело с хо-
зяином данного работника, а не из средств самого этого хозяина.
Второй тип мошенничества - это мошенничество со стороны
руководителей или менеджеров. Такое мошенничество отличается
от других типов как положением жуликов, так и способами обма-
на. В своем наиболее общем виде мошенничество со стороны менед-
жеров является обманом, совершаемым руководителями данной
фирмы высшего и среднего звена путем манипуляций с финансо-
вой отчетностью. В последние годы широкую известность получи-
ли такие случаи мошенничества со стороны менеджеров, как афера
в
ководителя завышали некоторые показатели финансовой отчетно-
сти, а также аферы фирм* ZZZZ Best>,
ные о доходности и дебиторских задолженностях данных фирм. Во
всех этих случаях руководство указанных компаний стремилось к
тому, чтобы держатели акций верили, что финансовое положение
этих компаний гораздо лучше, чем оно было на самом деле.
Тесно связан с мошенничеством со стороны менеджеров такой
тип мошенничества, как аферы с инвестициями. В этом случае
инвесторам предлагается сделать инвестиции, которые, как ока-
зывается впоследствии, на самом деле липовые, не имеющие, как
правило, никакой стоимости. В эту категорию обычно попадает
так называемый телемаркетинг, представляющий собой предло-
жение < мыльных пузырей> и других возможностей вложения сво-
бодного капитала. <Отцом> афер с инвестициями обычно счита-
ется Карло Понци, но, увы, у него оказалось довольно много по-
I--^ следователей, и эта форма обмана сегодня чрезвычайно
^38JJ распространена.
Четвертым типом мошенничества является мошенничество со
стороны поставщиков. В последние годы из-за большого количе-
ства афер с военными и другими правительственными заказами
такое мошенничество часто освещалось в прессе. Мошенничество
со стороны поставщиков, широко распространенное в Соединен-
ных Штатах, встречается в двух своих основных разновидностях:
во-первых, в виде действий только самих этих поставщиков и, во-
вторых, в виде совместных действий как поставщиков, так и пред-
ставителей заказчика. Мошенничество со стороны поставщиков
часто проявляется в завышении количества поставляемых изде-
лий, поставке бракованных товаров или непоставке товаров вооб-
ще, хотя платежи за них были получены.
Пятый тип мошенничества - это мошенничество со стороны
заказчика или клиента. Оно обычно включает в себя неплатежи
за поставленный товар, получение платы за непроделанную рабо-
ту пли обман различных фирм путем поставки им совершенно не-
нужных вещей. Так, например, в одно недавнее субботнее утро
клиентка пришла в банк и убедила начальника отдела выписать
ей чек на 525 000 долларов - несмотря на то что у нее на счете
было всего 13 000. Этот менеджер думал, что клиентка относится
к категории очень богатых, и не хотел пропустить возможность
поучаствовать в ее сделке. Увы, клиентка относилась к категории
воров <с белым воротничком>, подставившей банк более чем на
полмиллиона долларов. В другом случае шестеро личностей, на-
ходясь в дорогом номере гостиницы в центре Чикаго, путем трех
звонков в <Чикаго Банк> уговорили его служащих перевести при-
мерно 70 миллионов долларов на их счет в другом банке.
Шестым типом мошенничества является обман, не подпадаю-
щий ни под один из предыдущих типов и могущий осуществлять-^
ся с целью получения не только финансовой прибыли. Такой тип
обмана просто обозначается как мошенничество смешанного типа.
Примерами его могут служить фальсификация свидетельств о
рождении игроков уже известной нам детской футбольной коман-
ды, благодаря чему команда смогла успешно выступить в чемпи-
онате, а также фальсификация отметок при поступлении в раз-
личные учебные заведения.
Мошенничество может совершить любой. Анализ растрат со
стороны наемных работников показал, что по своим социальным
и психологическим качествам такой мошенник ничем не отлича-
ется от других сотрудников. Большинство растратчиков выгля-
дят точно так же, как и их самые честные коллеги.
В течение нескольких лет одним из авторов данной книги вме-
сте с коллегами проводилось исследование, которое доказывает
большое сходство <преступников в белых воротничках> с людь-
ми, не совершившими никаких преступлений. В этом эмпириче-
ском исследовании социально-психологические характеристики
мошенников сравнивались с такими же характеристиками 1) зак-
люченных, осужденных за другие виды преступлений против соб-
ственности, и 2) характеристиками людей из контрольной выбор-
ки, состоявшей из несудимых студентов. Социально-психологи-
ческие характеристики представителей каждой из этих ^--^
трех групп были просчитаны на компьютере, и результаты |1да JJ
показали, что заключенные - представители умственного труда по
своим качествам значительно отличаются от других заключенных.
По сравнению с другими преступниками они реже бывали застиг-
нуты на месте преступления, подвергались арестам, против них
реже выдвигались обвинения, и они реже попадали в тюрьму, при-
чем и сроки их заключения были гораздо менее длителььыми. Кро-
ме того, эти заключенные были значительно старше, чего и можно
было ожидать, так как пробиться на управленческие или другие
должности, связанные с определенным доверием со стороны руко-
водства, требует времени. Тогда как только 2% от всех лиц, совер-
шивших покушения на чужую собственность, являлись женщина-
ми, среди преступников-<белых воротничков> женщин было 30%.
Похоже, что имеется тенденция и к более стабильному семейному
положению таких преступников: они реже бывают связаньгсупру-
жескими узами и реже разводятся, у них бывает больше детей, они
чаще посещают церковь и являются активными прихожанами.
По сравнению с другими заключенными, наши <белые ворот-
нички> были лучше образованы, более религиозны, имели за со-
бой гораздо меньший <хвост> преступлений, вообще были менее
склонны к совершению правонарушений, меньше употребляли
спиртного и намного меньше - наркотиков.
Они также отличались гораздо большей психологической ус-
тойчивостью, большим оптимизмом, самооценкой, они были боль-
ше удовлетворены собой и обстановкой в семье, чем другие пре-
ступники, которые, как оказалось, находились в большей депрес-
сии, отличались пониженной мотивацией. Преступники-<белые
воротнички >, как показывают данные обследования, отличаются
большим социальным конформизмом, самоконтролем, добротой
и отзывчивостью, чем другие заключенные, у которых более за-
метны озлобленность, импульсивность, враждебность и напряжен-
ность по отношению к другим.
При сравнении с контрольной выборкой из несудимых сту-
дентов наши мошенники продемонстрировали очень небольшие
отличия. Заключенные-<белые воротнички> больше страдали
психически, были менее честными, но более независимыми,
вспыльчивыми, имели большую сексуальность. Тем не менее пре-
ступники-<белые воротнички> по своим социальным и психоло-
гическим характеристикам гораздо ближе к несудимым студен-
там, чем к другим преступникам.
Знать социально-психологические характеристики преступни-
ков среди лиц умственного труда важно еще и потому, что они не-
посредственно касаются тех, кто занимается подбором персонала,
поиском заказчиков и поставщиков. Такое знание поможет сделать
следующие выводы: во-первых, каждый наемный работник, клиент,
поставщик и партнер по бизнесу подпадает под портрет потенциаль-
ного мошенника и с большой вероятностью может оказаться афери-
стом, и, во-вторых, невозможно предсказать, кто из сотрудников пе-
реступит грань и станет злоупотреблять служебным положением.
Несмотря на то что узнать о степени распространенности мо-
шенничества и о том, во что оно обходится обществу, довольно
^--л трудно, все-таки некоторые статистические данные отно-
[L_40_l| сительно отраслевого разреза мошенничества за последние
годы стали доступны. Анализ последних материалов по вопросам
мошенничества дает следующую картину.
1. Торговая палата США сообщает, что потери из-за растрат
наемных работников составляют от 20 до 40 миллиардов долла-
ров ежегодно. Эти цифры ставят объемы хищений со стороны на-
емных работников впереди краж со взломом, похищений автомо-
билей, грабежей и обычных краж вместе взятых. Подобная оцен-
ка лишь немного превышает оценку ущерба от хищений со
стороны наемных работников, сделанную по линии органов внут-
ренних дел и составляющую от 15 до 25 миллиардов ежегодно.
2. ФБР и другие федеральные службы оценили общий ежегод-
ный ущерб для США из-за мошенничества на сумму от 60 до 200
миллиардов долларов.
3. Потери, связанные с телефонными мошенничествами в
1991 г., на рынке США оцениваются в 10 миллиардов долларов.
4. Исследование, проведенное в 1991 г., показало, что в ре-
зультате мошенничеств 13% от всех продаж по кредитным кар-
точкам приводили к убыткам. В 1991 г. компания
понесла от мошенничества ущерб на сумму более 300 миллионов
долларов, что на 42% больше, чем за предыдущий год.
5. В результате анализа последствий предоставления невы-
плаченных ссуд и потерь сбережений было обнаружено, что в 60%
всех учитываемых правительством ссуд и депозитов имелись эле-
менты мошенничества.
6. Федеральная торговая комиссия (FTC) и Американская ас-
социация компаний по страхованию на случай болезни (HIAA) оце-
нивают количество мошеннических счетов на услуги в области здра-
воохранения в 10%. В 1989 г. в денежном выражении это состави-
ло 60 миллиардов долларов, в 1990 г. - около 67 миллиардов, а к
концу 90-х гг. мошенничество в этой области может обойтись более
чем в 160 миллиардов. По другим оценкам, мошенничество погло-
щает до 75 миллиардов долларов из всех затрат США на здравоох-
ранение. В той же статье утверждается, что <Ранд Корпорейшн>
считает до 20% от всех назначаемых медицинских процедур совер-
шенно необязательными, причем их общая стоимость оценивается
в 132 миллиарда долларов в год1. Известны, например, такие фак-
ты, что 3% из всех врачей постоянно совершают небольшие обма-
ны клиентов2. Министерство здравоохранения США провело спе-
циальное исследование и обнаружило, что 20% хирургов штата
Пенсильвания завышали свои счета федеральному правительству,
оплачиваемые согласно программам
7. В период с 1987 по 1991 гг. в Великобритании объем мошен-
ничества увеличился более чем в два раза - эти цифры основаны
только на тех случаях, по которым было предъявлено обвинение4.
'Janice Castro.
2 Elisabeth Rosenthal.
3 Gilbert M. Gaul.
Oct. 24, 1991, A9.
4 Robert Chambers.
8. Тридцать процентов всех случаев краха бизнесменов выз-
ваны преступлениями со стороны < белых воротничков >. 80% всех
преступлений против предпринимателей составляют действия, на-
правленные против малого бизнеса'. Представитель инспекции по-
чтового ведомства США из Вашингтона заявил, что <за последние
четыре года количество расследований случаев мошенничества,
направленных против малого бизнеса, выросло более чем на пять-
десят процентов>2.
9. Научные исследования засвидетельствовали, что каждые
трое из десяти работников ищут возможности что-либо украсть,
другие трое из десяти украдут, как только представится такая воз-
можность, и лишь четверо из десяти останутся честными при лю-
бых обстоятельствах3.
10. Официальные представители заявляют, что количество
случаев мошенничества увеличивается во всех сферах деятельно-
сти. Пит Марвик назвал 1991 г. в этом отношении рекордным, и
ожидалось, что 1992 г. его еще более превзойдет4. В период с 1980
по 1989 г. в США количество арестов в связи с мошенничеством уве-
личилось на 20,8%, причем мужчины совершили 54,3% всех вы-
явленных преступлений, тогда как женщины -45,7%. В 1989 г.
среди арестованных из-за мошенничества представители белой
расы составили 66,7%, американские негры - 32,6%, а на все ос-
тальные этнические группы пришлось лишь 0,7%5.
11. Каждый год в США происходит 200 миллионов магазин-
ных краж, при которых похищается товаров на 11,6 миллиарда дол-
ларов. В расчете на каждую американскую семью средняя сто-
имость подобной кражи составляет примерно 150 долларов в год.
Кроме того что сама эта сумма достаточно велика, неожиданно ве-
лико и количество людей, занимающихся магазинными кражами.
Примерно 60% всех американцев когда-то в своей жизни что-либо
стащили из магазина. Большинство подобных воришек являются
нормальными людьми, а не закоренелыми преступниками; сред-
няя стоимость каждой магазинной кражи составляет 58 долларов6.
12. В 1990 г., по информации Налогового управления США,
налогоплательщики заплатили федеральному правительству в ка-
честве налогов лишь четыре из каждых пяти подлежащих уплате
долларов.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79