его: местонахождение; идентификационный код; номер
корреспондентского счета; наименование территориаль-
ного управления НВУ, в котором открыт корреспондент-
ский счет банка; наименование налогового органа, в кото-
ром коммерческий банк состоит на учете.
499
В случае переоформления корреспондентского счета в
связи с реорганизацией, изменением названия, которое не
вызвано реорганизацией, а также формы собственности
банка предоставляются такие же документы, что и при
открытии счета. При этом номер корреспондентского сче-
та и код банка остаются без изменений.
Закрытие корреспондентского счета в территориаль-
ном управлении НБУ осуществляется по следующим ос-
нованиям:
- решение высшего органа управления коммерческо-
го банка о реорганизации или ликвидации;
- решение Национального банка Украины о ликви-
дации коммерческого банка;
- решение арбитражного суда о ликвидации коммер-
ческого банка в результате признания его банкротом;
- другим основаниям, предусмотренным действую-
щим законодательством Украины.
В случае открытия (закрытия) коммерческому банку
(филиалу) корреспондентского счета территориальное
управление НБУ должно сообщить об этом налоговому
органу по месту учета владельца счета в течение трех
рабочих дней, включая день открытия (закрытия). В слу-
чае открытия корреспондентского счета филиалу коммер-
ческого банка территориальное управление НБУ уведом-
ляет об этом также и налоговый орган по месту учета
коммерческого банка - юридического лица и террито-
риальное управление НБУ, где обслуживается коммерче-
ский банк.
Открытие корреспондентского счета ЛОРО банком-
корреспондентом осуществляется на основании следую-
щих документов, представленных коммерческим банком:
заявления об открытии корреспондентского счета;
копии лицензии Национального банка Украины на
осуществление банковских операций, заверенной нота-
риально;
копии устава, заверенной нотариально;
карточки с образцами подписей и оттиском печати, за-
веренной нотариально;
других документов по согласованию сторон.
Закрытие корреспондентского счета ЛОРО осуществ-
ляется:
на основании заявления владельца счета ЛОРО;
500


по решению высшего органа управления одного из бан-
ков-корреспондентов о реорганизации или ликвидации;
по решению Национального банка Украины о ликви-
дации одного из банков-корреспондентов;
по решению арбитражного суда о ликвидации одного
из банков-корреспондентов в результате признания одно-
го из них банкротом;
в случае лишения одного из банков-корреспондентов
соответствующего пункта лицензии Национального бан-
ка Украины;
на других основаниях, предусмотренных действующим
законодательством Украины или договоров об установ-
лении корреспондентских отношений.
Основанием для проведения операций по корреспон-
дентским счетам банков, открытым в банковских учре-
ждениях Украины, могут быть расчетные документы и
сообщения платежных систем или систем телекоммуни-
кационной связи. Формы и порядок оформления расчет-
ных документов определяются нормативно-правовыми ак-
тами НБУ, формы сообщений платежных и телекоммуни-
кационных систем устанавливаются этими системами.
Активные операции по корреспондентским счетам бан-
ков осуществляются в пределах остатка средств на этих
счетах, за исключением случаев, предусмотренных нор-
мативно-правовыми актами НБУ и межбанковскими со-
глашениями.
Без согласия коммерческих банков не допускается спи-
сание (взыскание) средств, находящихся на корреспондент-
ских счетах, за исключением случаев, установленных за-
конами Украины, а также по решению суда, арбитражно-
го суда и по исполнительным надписям нотариусов.
Действующим законодательством Украины допускается
осуществление бесспорного списания (взыскания) денеж-
ных средств с корреспондентских счетов коммерческих
банков - юридических лиц, открытых как в территори-
альных управлениях НБУ, так и в банках-корреспонден-
тах. Расчетные документы на взыскание средств с кор-
респондентского счета коммерческого банка оформляют-
ся, принимаются и передаются к исполнению в порядке,
определенном Инструкцией №7 <О безналичных расче-
тах в хозяйственном обороте Украины>, утвержденной
постановлением Правления НБУ от 02.08.96 г. № 204.
Документы на взыскание средств с корреспондентского


501
счета в территориальном управлении НБУ принимаются
независимо от наличия средств на этом счете. В случае
отсутствия или недостаточности денежных средств на кор-
респондентском счете поступившие документы учитыва-
ются в картотеке по счету №9804 <Расчетные документы,
не оплаченные в срок из-за отсутствия средств в банке, но
взыскание средств по которым приостановлено>. Расчет-
ные документы на взыскание средств с корреспондентских
счетов ЛОРО принимаются банком должника к исполне-
нию только при наличии на этом счете средств. В случае
недостаточности денежных средств на таких счетах для
оплаты расчетного документа на бесспорное списание про-
изводится его частичная оплата и с соответствующей от-
меткой расчетный документ возвращается взыскателю.
В случае отсутствия средств на корреспондентском счете
банка-корреспондента документы на взыскание средств воз-
вращаются вэыскателю без исполнения.
31. Виды операций коммерческих
банков с векселями
Одним из ведущих направлений банковской деятель-
ности является осуществление банками операций с цен-
ными бумагами по их выпуску и обращению, в том числе
- осуществление операций с векселями. В соответствии
со ст. 21 Закона Украины <О ценных бумагах и фондовой
бирже> вексель - это ценная бумага, удостоверяющая
безусловное денежное обязательство векселедателя ви-
платить после наступления срока определенную сумму
денег владельцу векселя (векселедержателю).
Общие условия, правила и порядок проведения банка-
ми на территории Украины операций с векселями опре-
делены в Положении об операциях банков с векселями,
утвержденном постановлением Правления НБУ от
28.05.99 г. № 258. Сферой применения указанного Поло-
жения являются операции, в связи с осуществлением ко-
торых банки приобретают какие-либо вексельные или гра-
жданские права и обязанности по содержанию вексель-
ных обязательств. Положение регулирует порядок про-
ведения банками операций с векселями, номинированными
в национальной валюте Украины, составленными в Ук-
раине и подлежащими оплате на территории Украины.
Выступать субъектами вексельного права, т.е. прини-
мать на себя все права и обязанности, вытекающие из
содержания векселя, имеют право банки, имеющие статус
юридического лица. Учреждения банка, не имеющие ста-
туса юридического лица, могут получить от головного бан-
ка - юридического лица полномочия на осуществление
всех или отдельных операций с векселями в порядке, ус-
тановленном действующим законодательством.
В Положении об операциях банков с векселями приве-
ден следующий перечень операций с векселями, которые
могут осуществлять банки:
Кредитные - операции, которые сопровождаются пре-
доставлением или привлечением денежных средств про-
тив векселей или под обеспечение векселями.
Кредитные операции подразделяются на:
активные:
а) учет векселей;
б) предоставление кредитов под залог векселей;
пассивные (рефинансирование кредитных активных,
гарантийных и расчетных операций):
а) переучет приобретенных векселей;
б) получение кредитов под залог векселей.
Торговые - операции по вложению или привлече-
нию денежных средств под векселя.
Торговые операции подразделяются на:
? активные:
г а) покупка векселей;
? пассивные (рефинансирование кредитных и торговых
активных, гарантийных и расчетных операций):
; а) продажа приобретенных векселей.
Гарантийные - операции, сопровождающиеся приня-
тием банка на себя обязательств платежа по векселям
с отлагательным условием, т.е. оплатить векселя при на-
ступлении определенных обстоятельств и в обусловлен-
ный срок.
 Гарантийные операции подразделяются на:
а) авалирование векселей;
б) выдачу гарантий на обеспечение оплаты векселей.
Расчетные операции, подразделяемые на:
операции по оформлению задолженности векселями:
а) акцептация переводных векселей банком, выданных
на банк кредитором банка;
б) выдача простых векселей банком кредитору банка;
.503
в) выдача банком переводных векселей на должника
банка; ^<".:- гл,.'?; ,
г) выдача банку простых векселей должником банка;
операции по расчетам с использованием векселей:
а) вексельный платеж банка кредитору;
б) вексельный платеж должника банку.
Комиссионные и доверительные операции:
а) инкассирование векселей;
б) оплата векселей, в которых банк выступает особым
плательщиком (домицилиатом);
в) хранение векселей (оригиналов, копий и экземпля-
ров);
г) покупка, продажа и обмен векселей по поручению
клиентов.
Банк проводит операции с векселями на основании со-
глашений с клиентом (другим банком). Соглашения о кре-
дитных, торговых и гарантийных операциях, а также ин-
кассировании векселей и хранении, покупке, продаже и
обмене векселей по поручению клиентов (других банков)
должны быть заключены в письменной форме с учетом
требований действующего законодательства. Расчетные
операции могут осуществляться без соглашений (догово-
ров) на основании первичных документов (реестров, ак-
тов и т.п.).
32. Порядок осуществления банком
кредитных операций с векселями
<
Кредитными операциями банков с векселями являют-
ся операции, которые сопровождаются предоставлением
или привлечением денежных средств против векселей или
под обеспечение векселями, а именно: учет (переучет) век-
селей и предоставление (получение) кредитов под залог
векселей.
Учет векселей является формой кредитования банком
субъекта хозяйствования путем приобретения векселя до
наступления срока платежа по ним со скидкой (дискон-
том) за денежные средства в целях получения прибыли от
погашения векселя в полной сумме. Путем учета векселя
банком тем самым предоставляется векселедержателю-
предъявителю срочный кредит. Учет векселей банк осу-
504
ществляет на основании заключенного с векселедержате-
лем договора об учете. При осуществлении учета векселей
на самих векселях предъявитель обязан по требованию бан-
ка выполнить передаточный именной или бланковый (без
указания определенного лица) индоссамент (т.е. надпись
на векселе, по которой векселедержатель передает все или
определенные права приобретателю векселя).
Кредит в форме учета векселей предоставляется пу-
тем:
перечисления денежных средств на текущий счет
предъявителя в срок, установленный в договоре об учете;
оплаты кредиторской задолженности предъявителя при
условии предоставления документов, подтверждающих на-
личие такой задолженности (акт сверки задолженности,
договоры на поставку продукции, товарно-транспортные
накладные и т.п.). В этом случае банк перечисляется сред-
ства на текущий счет соответствующего кредитора предъ-
явителя в порядке, установленном действующим законо-
дательством и нормативными документами НБУ.
Договор учета может быть заключен в пользу третьего
лица (ст. 160 Гражданского кодекса Украины), если кре-
диторская задолженность предъявителя такому лицу под-
тверждена документально. В таком случае банк по тре-
бованию этого лица перечисляет средства за учтенный
вексель на его текущий счет.
К разновидностям учета относится безоборотный учет
и учет с реверсом, которые отличаются от обычного учета
порядком и объемом ответственности векселедержате-
ля-предъявителя.
Безоборотный учет - разновидность учета, по кото-
рому предъявитель векселя выбывает из числа обязан-
ных по векселю лиц, которое осуществляется путем со-
вершения предъявителем в тексте индоссамента безобо-
ротной оговорки (предоставление безоборотного индосса-
мента) или путем передачи банку векселя предъявителем
без совершения индоссамента, если последний индосса-
мент бланковый или на предъявителя. Эту разновидность
учета банкам рекомендовано использовать в случае уче-
та краткосрочных векселей при безусловной уверенности
в кредитоспособности плательщика по векселю и/или воз-
можности переучесть (продать) вексель. Ввиду повышен-
ного кредитного риска такой операции, банком при без-
505
''оборотном'' учете, как правило, удерживается повышен-
ный дисконт либо требуется от предъявителя вневексель-
ное поручительство третьего лица относительно выкупа
векселя в случае его неоплаты в срок.
Учет с реверсом - разновидность учета, по которой
предъявитель векселя Дает банку вневексельное обяза-
тельство выкупить учтенные векселя до наступления срока
их оплаты и/или при наступлении/ненаступлении опре-
деленных обстоятельств. От обычного учета эта разно-
видность учета отличается тем, что платеж по векселю
выполняет не непосредственно обязанное по векселю ли-
цо - плательщик, а предъявитель, подписывающий ре-
верс и выкупающий вексель. Реверс - это письменное
обязательство предъявителя выкупить векселя до насту-
пления их срока и/или при наступлении (ненаступлении)
определенных обстоятельств. С помощью реверса векселя
отчуждаются и передаются банку временно. Банкам реко-
мендуется использовать эту разновидность учета в случае
учета долгосрочных векселей - при вероятности повы-
шения процентных ставок на рывке и при сомнениях
в кредитоспособности плательщика по векселю и/или воз-
можности переучесть (продать) вексель. ^
Переучет векселя - это учет банком в другом банке
векселя, который он приобрел через учет. Переучет век-
селей осуществляется в порядке, определенном для их
учета.
Кредиты под залог векселей предоставляются банком
на общих принципах банковского кредитования. Особен-
ностью этого вида кредитования является порядок пре-
доставления, хранения и реализации залога, которым яв-
ляются векселя. Прием векселей в залог банк осуществ^
ляет на основании заключенного с векселедержателем-за,-
емщиком договора залога. -^
Вексель может быть передан в залог согласно соответ-
ствующему договору путем:
1) осуществления залогового индоссамента и передачи
его залогодержателю. По залоговому индоссаменту век-
сель не переходит в собственность банка и находится у
него по залоговому праву. По залоговому индоссаменту
банку передаются следующие права:
на предъявление к платежу и получение платежа по
векселю;
на осуществление протеста в случае неоплаты или час-
тичной оплаты векселя;
506
на обращение с иском о взыскании надлежащей сум-
мы платежа к обязанным по векселю лицам;
осуществления именного индоссамента в пользу зало-
годержателя или бланкового индоссамента и передачи век-
селя на хранение в депозит государственной нотариаль-
ной конторы, частному нотариусу или банку. По переда-
точному индоссаменту вексель переходит в собственность
другого лица (банка), которому переходят все права, при-
надлежащие индоссанту (лицу, передавшему вексель по
индоссаменту), а последний берет на себя ответственность
за оплату векселя, если не обусловил иное;
осуществления именного или бланкового индоссамен-
та и передачи векселя залогодержателю;
простой передачи векселя на хранение в депозит госу-
дарственной нотариальной конторы, частного нотариуса
или банка без совершения в пользу залогодержателя ка-
кого-либо индоссамента;
простой передачи векселя на хранение залогодержа-
телю без совершения в его пользу какого-либо индосса-
мента.
Договор предоставления кредита под залог векселей
может содержать положения, касающиеся специфики за-
лога. в частности:
право банка при необходимости обращать на погаше-
ние долга суммы, поступающие в оплату принятых в За-
лог векселей;
право банка разрешать заемщику по его инициативе
заменять одни векселя до срока их оплаты другими.
В случае ненадлежащего исполнения заемщиком сво-
их обязательств по погашению кредита банк приобретает
право обращения взыскания на заложенные векселя в по-
рядке, предусмотренном договором залога и действующим
законодательством. Обращение взыскания на заложенные
векселя может быть осуществлено банком путем:
предъявления векселя к платежу обязанному лицу, ес-
ли вексель получен по залоговому или передаточному ин-
доссаменту;
продажи, если вексель получен по передаточному ин-
доссаменту.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70