балансовый отчет банка и отчет о прибылях и убыт-
ках на последнюю отчетную дату;
заключение аудитора о деятельности банка за отчет-
ный год, предшествующий обращению в НБУ;
458
соответствующие внутренние документы банка, регла-
ментирующие осуществление банком операций, на кото-
рые банк желает расширить лицензию;
 сведения, подтверждающие профессиональный уровень
руководителей соответствующий подразделений> которые
будут осуществлять операции, на которые банк желает
расширить лицензию;
заключение территориального управления НВУ о фи-
нансовом состоянии банка, соблюдении требо.ваний дей-
ствующего законодательства, соблюдении всех необходи-
мых для осуществления банковских операций техниче-
ских условий, предъявляемых НБУ, а также предложения
относительно возможности расширения лицензии;
справку об отсутствии задолженности банка перед бюд-
жетом и отсутствии нарушений налогового законода-
тельства в течение шести месяцев, предшествующих об-
ращению банка в НБУ;
отчет по всем операциям, которые разрешены бамку
лицензией, за последние шесть месяцев.
Процедура рассмотрения органами НБУ пакета доку-
ментов, предоставленных для расширения лицензии на
осуществление банковских операций, аналогична проце-
дуре, осуществляемой при выдаче лицензии. Однако ре-
шение о расширении лицензии коммерческому банку при-
нимается Комиссией территориального управления НВУ.
17. Условия осуществления
филиалами коммерческих банков
банковских операций
Для возможности осуществления филиалом банков>
ских операций коммерческому банку недостаточно толь-
ко зарегистрировать филиал в установленном Националь-
ным банком порядке. Филиал коммерческого банка имеет
право осуществлять банковские операции при условии
выдачи коммерческим банком - юридическим лицом
разрешения на осуществление определенных банковских
операций и только в пределах этого разрешения. Разре-
шение на осуществление определенных банковских опе-
раций может быть выдано филиалу только в пределах
лицензии на осуществление банковских операций, полу-
459
ченной головным банком. Выданное филиалу разреше-
ние на осуществление банковских операций должно быть
согласовано с территориальным управлением Националь-
ного банка Украины.
В соответствии с п. 10.2. Положения о порядке выда-
чи банкам лицензий на осуществление банковских опе-
раций коммерческие банки могут выдавать своим фи-
лиалам разрешение на осуществление следующих бан-
ковских операции:
Кассовое обслуживание клиентов.
Перевозка денежно-валютных ценностей и инкассация
денежных средств.
Ответственное хранение ценностей клиентов банка.
Ведение счетов клиентов (резидентов) в денежной еди-
нице Украины.
Проведение операций по кассовому выполнению Госу-
дарственного бюджета Украины, в том числе ведение бюд-
жетных счетов клиентов и счетов государственных вне-
бюджетных фондов.
Проведение операций по кассовому выполнению мест-
ного бюджета, ведение бюджетных счетов клиентов и сче-
тов государственных внебюджетных фондов.
Кредитование юридических и физических лиц и финан-
совый лизинг. ,
Факторинг.
Привлечение депозитов юридических лиц.
Привлечение депозитов физических лиц.
Ведение счетов клиентов (резидентов и нерезидентов)
в иностранной.валюте и клиентов-нерезидентов в денеж-
ной единице Украины. . 
Неторговые операции с валютными ценностями.
Привлечение иностранной валюты на внутреннем рын-
ке Украины.
Розничная торговля банковскими металлами на валют-
ном рынкр Украины.
Финансирование капитальных вложений по поруче-
нию владельцев или распорядителей инвестированных-
средств.
Покупка, продажа ценных бумаг и операции с ними.
Управление денежными средствами и ценными бума-
гами по поручению клиентов.
Покупка, продажа государственных ценных бумаг и опе-
рации с ними.
460
Филиалы, осуществляющие операции по привлечению
иностранной валюты на внутреннем рынке Украины, мо-
гут выполнять операции только по привлечению депози-
тов юридических и физических лиц, обеспечивать выпол-
нение решений банка - юридического лица относитель-
но предоставления кредитов в иностранной валюте и
осуществлять контроль за выполнением заемщиком ус-
ловий кредитного договора.
Начинать осуществление банковских операций, на ко-
торые получено разрешение головного банка, филиалы
имеют право с даты согласования территориальным управ-
лением Национального банка Украины по местонахож-
дению филиала выданного коммерческим банком разре-
шения.
18. Процедура ликвидации
коммерческого банка
Ликвидация коммерческого банка является одной из
форм прекращения его деятельности. Основания и поря-
док ликвидации банка регулируются нормами как обще-
го, так и специального банковского законодательства. По-
скольку любое банковское учреждение создается в форме
хозяйственного общества, на банки распространяется дей-
ствие норм Закона Украины <О Хозяйственных общест-
вах>, предусматривающих основания, по которым осуще-
(Ствляется ликвидация хозяйственных обществ. Так, ст.
19 Закона <О хозяйственных обществах> предусматрива-
ет, что хозяйственное общество ликвидируется:
после окончания срока, на который оно создавалось,
или после достижения цели, поставленной при его созда-
нии;
: по решению высшего органа управления общества;
на основании решения суда или арбитражного суда по
представлению 9рганов, контролирующих деятельность об-
щества, в случае систематического или грубого наруше-
ния им законодательства;
в случае признания общества банкротом;
по другим основаниям, предусмотренным учредитель-
ными документами.
Ликвидация коммерческого банка, как любого субъек-
та предпринимательской деятельности, возможна в доб-
461
ровольном порядке, т.е. по решению высшего органа
управления, а также в принудительном порядке (по ре-
шению суда или арбитражного суда, Национального бан-
ка Украины).
Однако ликвидация банковского учреждения явля-
ется также специальной санкцией, мерой воздействия,
Применяемой Национальным банком Украины к ком-
мерческим банкам - нарушителям банковского зако-
нодательства. Порядок ликвидации банка в случае при-
менения такой меры воздействия регламентирован в По-
ложении о применении Национальным банком Украины
к банкам и иным финансово-кредитным учреждениям
мер воздействия за нарушение банковского законодатель-
ства, утвержденном постановлением Правления НБУ от
26.05.2000 г. № 215.
Решение о ликвидации банка может быть принято
Национальным банком в случае:
нарушения банком банковского законодательства или
иных нормативно-правовых актов НБУ, что привело к зна-
чительной потере активов или доходов и неплатежеспо-
собности банка и/или причинило существенный ущерб
интересам их клиентов;
сокрытия каких-либо счетов, иных документов, акти-
вов.
Решение о ликвидации банка принимается Правле-
нием Национального банка и оформляется соответствую-
щим постановлением. Одновременно с принятием реше"
ния о ликвидации:
отзывается лицензия на  осуществление .всех банков"
ских операций;
прекращаются полномочия правления (совета дирек-
торов), совета банка и общего собрания банка; .?
назначается ликвидатор (ликвидационная комиссия я
ее председатель, если ликвидация будет проводиться со1-
труд пиками НБУ);
поручается руководителям соответствующего терри-
ториального управления НБУ и Центральной расчетной
палаты принять меры по прекращению банком актив-
ных операций по его корреспондентским счетам, откры-
тым в НБУ.
Копия постановления о ликвидации банка, отзыве ли-
цензии на осуществление всех банковских операций на-
462
правляется этому банку соответствующим территориаль-
ным управлением НВУ.
Ликвидатор (ликвидационная комиссия) обязан в те-
чеаие трех дней после его назначения опубликовать в од-
ном из официальных печатных изданий и в одной из
местных газет по местонахождению ликвидируемого банка
объявление о начале ликвидации банка, а также выве-
сить его в каждом территориальном подразделении бан-
ка с определением даты и адреса, по которому он присту-
пает к исполнению своих обязанностей.
В течение одного месяца со дня первой публикации
в официальном печатном органе указанного объявления
ликвидатором принимаются требования кредиторов. По
окончании этого срока заявления кредиторов и вкладчи-
ков банка не принимаются.
Со дня принятия решения о ликвидации банка пре-
кращается начисление пени и процентов по всем видам
задолженности банка и штрафов, начисленных по резуль-
татам проверок, осуществленных НБУ, органами государ-
ственной налоговой службы и др., а также по пассивным
операциям, в том числе по депозитам.
Со дня назначения ликвидатора к нему переходит пол-
аое и исключительное право управлять банком и кон-
тролировать его. Полномочия органов управления банка
прекращаются, В обязанности ликвидатора входит осу-
ществление любых мер для эффективной ликвидации бан-
ка и максимального удовлетворения требований креди-
торов. Для обеспечения процедуры ликвидации ликвида-
тору предоставлены следующие полномочия;
управлять имуществом банка;
осуществить инвентаризацию и оценку имущества бан-
ка. При определении суммы, которую можно получить от
продажи активов, ликвидатор обязан дать оценку разным
предложениям с учетом рыночной стоимости активов;
определить ликвидационную массу и распоряжать-
ся ею;
проводить работу по взысканию дебиторской задолжен-
ности, в том числе подавать иски к должникам в судеб-
ные органы от имени банка;
выявить кредиторов и принять меры, направленные на
удовлетворение их требований, в частности, реализовать
имущество банка;
463
решать в установленном действующим законодатель-
ством порядке вопросы об увольнении работников банка
и назначении специалистов для обеспечения деятельно-
сти ликвидатора, в случае необходимости привлекать экс-
пертов и консультантов;
осуществлять в установленном порядке оплату труда
лиц, привлекаемых к процедуре ликвидации банка;
составлять ликвидационный баланс и подавать его на
утверждение территориальному управлению НБУ;
принимать документы от ликвидируемого банка и пе-
редавать их в архив территориального управления НБУ.
Ликвидационной комиссии запрещается осуществлять
действия, свидетельствующие о продолжении деятельно-
сти банка.
В течение трех месяцев со дня, определенного в объ-
явлении о ликвидации банка, ликвидатор обязан провес-
ти мероприятия по инвентаризации активов ликвидируе-
мого банка, прекращению трастовых обязательств банка,
рассмотреть заявленные требования кредиторов, опреде-
лить сумму задолженности каждому кредитору и очеред-
ность погашения признанных требований, в результате
проведенной работы составить промежуточный ликвида-
ционный баланс и предоставить его в территориальное
управление НБУ.
Требования кредиторов банка удовлетворяются ли-
квидатором за счет средств банка, а также за счет средств,
полученных в результате реализации его имущества, в сле-
дующей последовательности.
В первую очередь:
требования кредиторов, обеспеченные залогом (выпла-
чиваемая сумма не должна превышать стоимость предмет
та залога);
выплата выходного пособия уволенным работникам,
ликвидируемого банка и погашение кредита, полученно-
го ликвидатором на эти цели;
расходы и вознаграждение ликвидатора в соответст-
вии с утвержденной сметой и договором с НБУ;
расходы Национального банка, понесенные с целью обес-
печения проведения ликвидации. ;
Во вторую очередь:
обязательства перед работниками банка по оплате
труда;
464
обязательства, которые возникли вследствие причине-
ния вреда жизни и здоровью граждан (работников банка),
а также требования граждан-доверителей (вкладчиков)
по доверительным операциям банка.
В третью очередь:
требования по оплате налогов и сборов.
В четвертую очередь:
требования других кредиторов, не обеспеченные зало-
гом, в том числе требования, возникшие из обязательств
при проведении процедуры ликвидации банка.
В пятую очередь:
требования по возврату взносов членов трудового кол-
лектива в уставный капитал банка.
В шестую очередь:
все остальные требования.
Требования каждой следующей очереди удовлетворя-
ются по мере поступления средств на накопительный счет
ликвидационной комиссии и только после полного удов-
летворения требований предыдущей очереди.
Если имущества банка окажется недостаточно для пол-
ного удовлетворения всех требований определенной оче-
реди, то имеющиеся средства распределяются между кре-
диторами этой очереди пропорционально сумме их требо-
ваний.
Активы банка, оставшиеся после погашения всех тре-
бований кредиторов, распределяются между акционера-
ми (участниками) в соответствии с количеством принад-
лежащих им акций (долей в уставном капитале).
Требования кредиторов не подлежат удовлетворению
в следующих случаях:
имущества банка недостаточно для удовлетворения тре-
бований;
требования не поступили в течение установленного
срока;
-!. требования не признаны ликвидатором, не оспорены
кредитором в установленном порядке.
'; Требования кредиторов, поступившие позднее установ-
ленного срока, могут быть удовлетворены в случае, если
остались средства или имущество банка после удовлетво-
рения требований кредиторов, которые поступили в тече-
ние установленного срока.
~. Требования кредиторов, не удовлетворенные по причи-
не недостаточности имущества, считаются погашенными.
По окончании работы ликвидатор составляет ликви-
дационный баланс и предоставляет его с материалами ра-
боты ликвидатора в территориальное управление (Управ-
ление надзора за крупными банками) НВУ для рассмот-
рения и утверждения. По результатам рассмотрения
представленного ликвидатором пакета документов соот-
ветствующее подразделение НВУ составляет заключение
о работе ликвидатора (ликвидационной комиссии). Ре-
шение об исключении банка из Реестра банков, их фи-
лиалов и представительств, валютных бирж и финансово-
кредитвых учреждений принимает Комиссия Националь-
ного банка. С момента исключения банка из Реестра его
ликвидация считается завершенной, а банк - прекратив-
шим свою деятельность.
19. Порядок санации банка, в отношении
которого принято решение НВУ
о ликвидации
В Положении о применении Национальным банком
Украины к банкам и иным финансово-кредитным учреж-
дениям мер воздействия за нарушение банковского зако-
нодательства предусматривается возможность проведения
санации банка, в отношении которого Национальным бан-
ком Украины принято решение о ликвидации.
Заявления о намерении принять участие в санации бан-'
ка подаются желающими юридическими и физическими1
лицами (инвесторами) ликвидатору и в территориальное
управление НВУ не позднее 10 рабочих дней после со-^
ставлення промежуточного ликвидационного баланса. ;
Санация банка может осуществляться при условии со-
гласия кредиторов, имущественные требования которых
составляют не менее 51% от суммы признанных претен-
зий к банку.
Инвестор, желающий принять участие в санации бан-
ка, должен разработать программу санации, которая ут-
верждается собранием (комитетом) кредиторов. Програм-
ма савации должна содержать:
мероприятия и прогнозируемый срок возобновления
платежеспособности ликвидируемого банка;
условия участия инвесторов в полном или частичном
466
удовлетворении требований кредиторов, в частности пу-
тем перевода долга (части долга) на инвестора; у?
срок и очередность выплаты ликвидируемым банком
или инвестором долга кредиторам;
ответственность инвестора за невыполнение взятых со-
гласно программе санации обязательств;
условия реструктуризации капитала банка, в том числе
уставного капитала и субординированного долга. Реструк-
туризация уставного капитала предусматривает полную или
частичную замену акционеров (участников) в пользу ин-
весторов. Условия реструктуризации согласовываются ме<
жду акционерами (участниками) ликвидируемого банка
и инвесторами путем перераспределения акций (долей)>
принадлежащих акционерам, в обмен на погашение дол-ч
га перед кредиторами. Одновременно должен быть уве^
личен размер уставного капитала банка с целью выпол.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70