В развитие этого декрета постановление от 6 июля 1922 г. предоставило Госстраху право по мере расширения операций включать в круг своей деятельности также добровольное страхование жизни, страхование от несчастных случаев, угрожающих жизни и здоровью людей и не покрываемых обязательным социальным страхованием.
В 1921 г. были созданы Главное управление государственного страхования в составе Наркомфина и страховые органы на местах (в последующий период эта система была частично реорганизована). Органы государственного страхования осуществляли свою деятельность на основе хозяйственного расчета.
Обязательное страхование вначале распространялось не на всю территорию страны, а вводилось там, где местными органами это было признано целесообразным. Учитывалось желание и возможности населения, наличие подготовленных страховых работников. Опыт РСФСР использовался другими союзными республиками. В 1922 г.4обязательное страхование сельских строений от огня проводилось в 53 губерниях, а в 1924— 1925 гг. — в 83, т.е. почти на всей территории СССР. Одновременно в дополнение к обязательному развивалось добровольное страхование строений, животных и сельскохозяйственных культур, а также домашнего имущества.
Личное страхование, введенное в 1922 г., получило широкое распространение только с 1924 г., после проведения в стране денежной реформы, обеспечившей устойчивость советских денег. Первоначально было введено смешанное страхование жиз-
329
ни, предусматривавшее выплату страховых сумм в случае смерти застрахованного и дожития им до определенного возраста. В конце 1924 г. начало проводиться страхование от несчастных случаев; для отдельных категорий трудящихся оно осуществлялось в групповой форме. В 1925 г. было введено добровольное страхование пассажиров (в 1931 г. оно стало обязательным).
Важным этапом в развитии страхового дела явилось утверждение ЦИК и СНК СССР 18 сентября 1925 г. Положения о государственном страховании в СССР. В Положении было записано, что страхование во всех его видах является государственной монополией СССР. Все операции совершались на основе единых, утверждаемых в общесоюзном порядке правил и тарифов, все средства находились в распоряжении Госстраха, а Правления государственного страхования в союзных республиках выступали как органы Главного управления Госстраха СССР. Вместе с тем страховым органам в союзных республиках предоставлялась некоторая оперативная и имущественная самостоятельность.
За кооперативными организациями было сохранено право проводить взаимное страхование собственного имущества. Его проводили три организации: страховая секция Центросоюза, Всероссийский кооперативный страховой союз (Коопстрахсо-юз) и Всеукраинский кооперативный страховой союз (Укрко-опстрах).
Всеукраинский кооперативный страховой союз обслуживал в пределах республики все виды кооперации. Две другие организации работали на территории СССР (кроме Украины). Деятельность страховой секции Центросоюза распространялась на потребительскую кооперацию, а Коопстрахсоюза — на сельскохозяйственную, промысловую, жилищно-строительную и другие кооперации. Кооперативное страхование в основном проводилось по тарифам Госстраха. Предусматривалась обязательность перестрахования в Госстрахе договоров, по которым страховая сумма превышала установленный предел (лимит).
Первоначально государственное имущественное страхование применялось в индивидуальном секторе экономики, прежде всего в сельском хозяйстве. Характерным был неуклонный рост числа страхователей и расширение перечня объектов страхования, повышение уровня страхового обеспечения, включение в ответственность все более широкого круга стихийных бедствий, 330
ущерб от которых подлежал возмещению, совершенствование системы тарифов и льгот для беднейших слоев крестьянства.
В 1928 г. у крестьян было застраховано 97% строений, 89% крупного рогатого скота, 81% площади посевов. Принципиальное значение имело изменение порядка установления страховых сумм по обязательному страхованию строений. До 1928 г. оно проводилось в сельской местности по твердым нормам, единым для всех строений соответствующей категории. Эти нормы назывались окладом (термин земского страхования), а страхование — обязательным окладным. Нормы рассчитывались исходя из стоимости наименее ценных построек. В 1928 г. абсолютные нормы были заменены относительными, которые исчислялись в определенном проценте к стоимости строений. Посевы и скот стали страховать в твердых нормах на 1 га и одну голову животных.
Страхование имущества государственных предприятий и организаций проводилось с 1921 г. в добровольном порядке. Вначале договоры заключались децентрализованно с отдельными предприятиями и их объединениями. В октябре 1928 г. заключается генеральное соглашение между ВСНХ СССР и Главным управлением Госстраха СССР о страховании основных фондов промышленности союзного подчинения. Аналогичный договор был затем заключен Правлением Росгосстраха о страховании промышленности республиканского значения.
Постановлением ЦИК и СНК СССР от 4 сентября 1929 г. вводилось обязательное страхование в государственной промышленности (с 1 октября 1929 г.). Оно распространялось почти на все имущество государственных учреждений и предприятий, состоящих на хозрасчете или в местном бюджете, а также профессиональных и других общественных организаций (кроме кооперативных). Однако налоговой реформой 1931 г. страховые платежи были включены в налог с оборота, что повлекло за собой изменение порядка возмещения ущерба.
Постановлением ЦИК и СНК СССР от 3 февраля 1931 г. "Об изменениях в государственном страховании" прекращалось страхование предприятий союзного, республиканского, областного и краевого подчинения. Предусматривалось возмещение потерь за счет государственного бюджета. Сохранялось страхование имущества профессиональных и других общественных
331
организаций, государственных домовых трестов и жилищной кооперации.
Форсированная административная коллективизация сельского хозяйства обусловила изменение форм его страховой защиты. С 1930 г. ликвидированы взаимные кооперативные страховые организации, за исключением потребительской кооперации. Функции страхования имущества колхозов были возложены на Госстрах СССР.
В 1929 г. началась одна из многих реорганизаций Госстраха. В 1930 г. были упразднены районные страховые органы, затем ликвидированы областные и республиканские конторы Госстраха. Проведение страховых операций возлагалось на финансовые органы, а по личному страхованию — также на государственные сберегательные кассы. Ошибочность такой организации вскоре стала очевидной, и в 1933 г. была восстановлена самостоятельная страховая система под руководством Главного управления Госстраха СССР.
Средства государственного страхования использовались для финансирования мероприятий по борьбе с пожарами, их предупреждения, для ветеринарного и зоотехнического обслуживания животноводства. На эти цели до 1934 г. отчислялось 10% платежей обязательного страхования имущества, а в дальнейшем — 15%.
Противоречивым было в этот период и развитие личного страхования. В марте 1929 г. вводится коллективное страхование, получившее быстрое распространение. Страховая сумма выплачивалась вначале только в случае смерти от любой причины, а затем — и при утрате трудоспособности от несчастного случая. Предусматривались единая страховая сумма и единый взнос. Договоры заключались с целыми коллективами; первоначально предусматривалось обязательное участие не менее 75% работающих, затем - 55% (1931 г.), 50% (1932 г.) и 40% (1938 г.). Поскольку заключение договоров осуществлялось без врачебного освидетельствования, снижение обязательной квоты привело постепенно к выборочное™ страхования и его убыточности. В 1940 г. коллективным страхованием было охвачено более 30% всех рабочих и служащих. Вместе с тем в 1930 г. было отменено смешанное страхование жизни. Толчком к такому решению по-332
служила дискуссия в печати о необходимости личного страхования при социализме. Однако, как показала последующая практика, коллективное страхование, несмотря на его быстрое развитие, не в полной мере удовлетворяло потребности различных слоев населения как вследствие единой ограниченной суммы, так и характера ответственности. В сентябре 1936 г. было введено добровольное индивидуальное страхование жизни на случай смерти и дожития без ограничения страховой суммы. Для развития добровольного личного и имущественного страхования важное значение имело создание в 1936 г. сети страховых агентов.
С 1938 г. была расширена сфера государственного страхования, особенно в городах. Соответствующим постановлением вводилось: обязательное страхование всего государственного жилого фонда и государственного имущества, сданного в аренду или в пользование отдельным лицам или частным организациям; добровольное страхование имущества учреждений, находящихся на местном бюджете, подчиненных им предприятий и организаций, кооперативных, профсоюзных и других общественных организаций, а также домашнего имущества и транспортных средств, принадлежащих гражданам.
Одной из наиболее значительных вех в истории государственного страхования стал Закон "Об обязательном окладном страховании", принятый Верховным Советом СССР 4 апреля 1940 г., который явился результатом почти 20-летнего развития государственного страхования в стране. Он определил основные принципы обязательного страхования. Повысилось обеспечение по страхованию сельскохозяйственных культур и животных в колхозах и животных в хозяйствах граждан, расширялась ответственность по всем видам имущества, устанавливалось страхование строений у граждан в полной стоимости по страховой оценке. Вместе с тем отменялось страхование посевов индивидуальных хозяйств.
В 1942 г. в связи с ростом цен на сельскохозяйственную продукцию был увеличен размер страхового обеспечения по обязательному страхованию сельскохозяйственных культур и животных. Наряду с этим колхозам дополнительно к обязательному страхованию предоставлялась возможность страховать соот-
333
ветствующую продукцию в пределах ее стоимости по государственным розничным пенам. Это привело к резкому увеличению средних страховых сумм на одно животное и на 1 га посевов.
С декабря 1942 г. коренным образом стала перестраиваться система личного страхования. Коллективное страхование, ставшее убыточным, было отменено. Вводилось индивидуальное смешанное страхование, страхование на случай смерти и утраты трудоспособности и страхование от несчастных случаев.
Значительные изменения в государственном страховании произошли в послевоенный период. В 1946 г. был осуществлен ряд мер по усилению роли страхования в восстановлении животноводства, стимулировании сохранности скота, повышении ответственности колхозов в борьбе с потерями. Большое внимание уделялось развитию добровольного страхования сельскохозяйственных культур, а также имущества, принадлежащего населению. В 1946—1947 гг. пересматриваются правила по всем видам личного страхования, они становятся более благоприятными для трудящихся. Для развития страхования среди населения важное значение имело привлечение к этой работе профсоюзного актива.
В организацию страховой системы в 1948 г. были внесены определенные изменения на основании принятого Положения о Главном управлении государственного страхования СССР (вместо Положения 1925 г.). В нем закреплялась монополия Госстраха на проведение страховых операций в стране, определялись функции, права и обязанности всех звеньев страховой системы, структура средств и порядок их использования. Положение расширило степень самостоятельности страховых органов, особенно низовых звеньев — районных и городских инспекций. В 1948 г. из состава Госстраха СССР выделилось Управление иностранного страхования СССР (Ингосстрах СССР) как самостоятельная хозрасчетная организация, имеющая в своем составе иностранных пайщиков-акционеров.
Организационные основы Госстраха были значительно изменены в 1958 г. — страховое дело передано в ведение министерств финансов союзных республик. Размеры основного и запасного фондов, порядок распределения накоплений, планы доходов и расходов страховых органов стали устанавливать советы министров соответствующих союзных республик. Опера-334
тивная самостоятельность Госстраха каждой республики не нарушила единства страхового дела, так как во всех республиках оно проводилось на основе единого законодательства, по единым правилам и инструкциям, которые разрабатывало Министерство финансов СССР. Передача страхового дела в ведение союзных республик повысила их заинтересованность в развитии добровольных видов страхования и привела к значительному росту операций по ним.
В послевоенный период определилась линия на ограничение сферы государственного страхования. С 1956 г. прекращено обязательное страхование государственного жилого фонда и добровольное страхование имущества государственных учреждений, состоящих на балансе в местном бюджете, и подчиненных им предприятий и организаций. В то же время развивалось страхование имущества колхозов, других кооперативных и общественных организаций, собственности граждан, личного страхования среди населения.
В 1959 г. внесены изменения в Закон об обязательном окладном страховании от 4 апреля 1940 г. Таким образом, было повышено страховое обеспечение по всем видам культур и животных: в размере 40% стоимости среднего урожая за последние три года и 40% средней стоимости неплеменных животных по закупочным ценам. Обязательное страхование строений колхозов, инвентаря, оборудования было предусмотрено в полной балансовой стоимости, а племенных животных, продукции, сырья и материалов — в размере 80% их оценки.
Постановлением Совета Министров СССР от 11 декабря 1959 г. значительные изменения были внесены и в добровольное страхование имущества колхозов и населения. Страхование тракторов, двигателей, сельскохозяйственных машин и орудий, автомобилей и механизированных средств транспорта в колхозах стало добровольным. Урожай сельскохозяйственных культур и животных для добровольного страхования стал оцениваться по закупочным ценам вместо розничных. В дополнение к обязательному введено добровольное страхование строений, принадлежащих гражданам.
Изменился и порядок отчисления средств на предупредительные мероприятия. Денежные средства стали отчисляться в размере 8—10% платежей как обязательного, так и всех видов
335
добровольного имущественного страхования и направляться не только на мероприятия по предупреждению пожаров и падежа скота, но и на некоторые мероприятия по предупреждению гибели и повреждения сельскохозяйственных культур.
Для развития личного страхования этапным событием явилось введение в 1956 г. новых Правил смешанного страхования жизни. Гражданам предоставлялось право заключать договоры на 5 лет, а не только на 10, 15 и 20 лет, как было раньше. На сумму до 500 руб. включительно страхование оформлялось без врачебного освидетельствования.
С 1 января 1968 г. вводились условия обязательного страхования имущества колхозов, по которым застрахованным считалось практически все имущество колхозов: урожай сельскохозяйственных культур, животные, здания, сооружения, рабочие и другие машины, транспортные средства, оборудование, продукция, многолетние насаждения и т. д. Добровольное страхование утратило свое значение. Страховое обеспечение стало определяться исходя из средней урожайности культур по каждому конкретному колхозу. Возмещаются потери в стоимости урожая по-сравнению с урожаем за предшествующий 5-летний период. Впервые в страховании введено возмещение колхозам ущерба при гибели от стихийных бедствий плодово-ягодных и других многолетних насаждений — плодовых деревьев, кустов, виноградных лоз.
По страхованию сельскохозяйственных животных возмещение стало выплачиваться по ограниченной страховой ответственности, исключающей падеж от реинфекционных заболеваний. Впервые было введено страхование молодняка животных. Здания, сооружения, сельскохозяйственная техника, продукция, сырье, материалы и другое имущество страховались в размере полной балансовой стоимости (основные фонды — со скидкой на износ) на случай их гибели или повреждения в результате любых стихийных бедствий.
С 1968 г. сумма превышения доходов над расходами по страхованию имущества колхозов должна была использоваться только для выплаты колхозам возмещений в последующие годы, когда платежей текущего года будет недостаточно.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49