103
3.2.4. Рыночные хозяйственные формы управления рынком
К рыночным хозяйственным формам, выполняющим функции управления процессами на страховом рынке, относятся две основные, которые предназначены соответственно для управления рыночными процессами изнутри (на микроэкономическом уровне) и извне (на макроэкономическом уровне). К первым формам относятся такие рыночные инструменты, как договоры страхования, а ко вторым — рыночные регуляторы в форме налогов, сборов, а также биржевая деятельность.
3.2.4.1. Рыночные инструменты
Основным рыночным инструментом, осуществляющим управление рыночными процессами на микроэкономическом уровне, т. е. путем воздействия на конкретного продавца (страховщика) и конкретного покупателя (страхователя), является договор страхования. Поэтому очень важно уметь правильно его составлять. Для правильного составления договора нужно использовать материал раздела 2 и условия, изложенные ниже.
1. Основанием для составления письменного договора является заявление страхователя (обычно письменное, форма заявления определяется страховщиком). По согласию сторон договор может быть заключен на основании устной договоренности или иных форм заявления страхователя о страховых намерениях.
2. Страховой полис является особой формой письменного договора о страховании, может выдаваться страховщиком вместо договора страхования или как приложение к нему. Кроме того, для некоторых видов страхования традиционно применяется синоним "страховое свидетельство".
3. Как правило, договор страхования вступает в силу с момента внесения страхового платежа страховщику, если иное не предусмотрено условиями данного вида страхования.
4. Валюта страхового платежа определяется в договоре в зависимости от статуса страхователя. Страхователь — резидент Украины вносит платежи только в гривнях. Если действие договора страхования с резидентом Украины распространяется на
104
иностранную территорию согласно заключенным с иностранными партнерами договорам и соглашениям, то валюта страховых платежей устанавливается страховщиком. Страхователь — нерезидент Украины имеет право вносить страховые платежи в иностранной валюте.
5. Валюта страхового возмещения определяется валютой, в которой были внесены страховые платежи. Договором страхования валюта страховых сумм может определяться и иначе.
6. Прекращение договора страхования возможно:
— по обоюдному согласию сторон договора;
— при исполнении страховщиком всех страховых обязательств;
— при неуплате страхователем страховых платежей в установленные договором сроки;
— при ликвидации страховщика в соответствии с законом;
— при ликвидации (смерти) страхователя;
— если договор признан недействительным в судебном порядке.
7. Приостановка в одностороннем порядке действия договора страхования возможна, если это предусмотрено самим договором. В этом случае следует уведомление стороной — инициатором досрочного прекращения действия договора второй стороны не менее чем за 30 дней до предполагаемого срока прекращения действия договора. Однако договором могут предусматриваться и иные сроки оповещения.
8. При досрочном прекращении действия договора страхования страхователь имеет право потребовать возврата его страховых платежей пропорционально периоду времени, оставшемуся до завершения договода. Страховщик обязан вернуть страхователю указанную часть страхового платежа за вычетом понесенных страховщиком затрат на фактически осуществленное им страхование по данному договору. Если страхователь потребовал прекращения действия договора из-за невыполнения страховщиком условий договора, то страховщик обязан полностью вернуть страхователю его страховые платежи.
Если действие договора досрочно прекращается по требованию страховщика, то он также полностью возвращает страхователю его страховые платежи. Если требование страховщика
105
обусловлено невыполнением страхователем условий договора, то страховщик возвращает страхователю его страховые платежи за время действия договора, за вычетом фактических затрат, понесенных страховщиком.
9. Недействительность договора страхования признается в судебном порядке с момента его подписания:
— в случаях, предусмотренных гражданским законодательством;
— если он составлен после наступления страхового события;
— если объектом страхования является имущество, подлежащее конфискации на основании судебного приговора или решения, которое приобрело законную силу.
3.2.4.2. Рыночные регуляторы
Главными рыночными регуляторами, осуществляющими управление рыночными процессами на макроэкономическом уровне страхового рынка, т. е. путем воздействия на все элементы его структуры и инфраструктуры, являются налоги, обязательные сборы и биржевая страховая деятельность. Все эти направления выступают как универсальные регуляторы цены страховой услуги.
Особенности налогообложения страхования весьма специфичны для каждого отдельно взятого национального рынка. Условия налогообложения страхования в Украине подробно рассмотрены в разделе 5. Поэтому остановимся лишь на таком регуляторе, как биржа.
Прямая биржевая страховая деятельность в настоящих условиях практически не осуществляется ни в одной из развитых в страховом отношении стран. Однако роль биржи как универсального регулятора ценообразования в масштабах мирового рынка страховых услуг уже давно и очень успешно выполняет страховой рынок "Ллойд".
"Ллойд" привлекает весь мир не только разработанностью условий страхования, доскональной трактовкой всевозможных страховых случаев и надежностью получения страховых возмещений, но и сбалансированной ценовой политикой объединенных его именем страховщиков.
106
В "Ллойд" преимущественно сконцентрированы четыре вида страховой деятельности: страхование морских, неморских, авиационных и автомобильных рисков. Морской бизнес охватывает страхование различных рисков, связанных с мореплаванием. Неморской бизнес включает выдачу страховых полисов на случай землетрясения, грабежа, потери доходов в результате наступления экстраординарных событий и т. д. Авиационный бизнес обеспечивает страхование всех видов воздушных судов, а также космических летающих объектов (спутников связи и др.). Автомобильный бизнес охватывает страхование всех видов дорожного транспорта Соединенного Королевства и стран Содружества.
По всем этим направлениям работает большое количество страховых брокеров "Ллойд", расположенных во'всем мире. Через систему брокеров ведется прием рисков на страхование и передача их в перестрахование, причем все брокеры используют взаимно согласованные и унифицированные страховые тарифы, которые оказывают существенное регулирующее воздействие на цену страховых продуктов, предлагаемых другими страховщиками, не входящими в его рынок, в том числе и страховщиками украинского страхового рынка. Как правило, цены рынка "Ллойд" ниже цен, устанавливаемых на других региональных и местных страховых рынках, и потому они, активно воздействуя на местные цены, способствуют их снижению и стабилизации.
3.3. Принципы реализации страховых продуктов
3.3.1. Особенности страхового продукта как товара
Если в любой сфере материального производства договор купли-продажи является завершающей фазой возобновительного процесса (фазой потребления), то для рыночного страхования (за исключением взаимного страхования), направленного на формирование страхового фонда, договор купли-продажи страхового продукта — начало производственной деятельности по договору страхования.
107
Поэтому система сбыта, продажи (аквизиция) страховой услуги имеет первостепенное значение в технологии осуществления страхования, так как без продажи нет и самой страховой деятельности. В системе аквизиции велика роль не только самих страховщиков, но и субъектов инфраструктуры страхового рынка — страховых посредников, как продающих страховку, так и принимающих участие в исполнении страховщиком его страховых обязательств, т. е. в обслуживании договора страхования.
3.3.2. Общие закономерности продаж страховых услуг
На конец 1997 г. общее количество страховых продуктов, предлагаемых потребителям на страховых рынках некоторых стран, составляло:
в США — около 3000 видов;
в Европе — около 500 видов;
в России и Украине — около 60 видов.
В Германии за 1996 г. среднестатистический немец уплатил 1500$ за все страховки.
За 1996 г. по добровольным видам страхования в Германии имеется такая статистика по охвату страхового рынка:
• страхованием домов, квартир (недвижимости) охвачено 77% всех объектов;
• страхованием гражданской ответственности охвачено 65% рынка;
• долгосрочным страхованием жизни охвачены 57% всех жителей старше 25 лет;
• страховку непредвиденных судебных расходов (адвокатскую страховку) приобрело 45% дееспособных жителей Германии;
• от несчастных случаев застраховано 43% всех жителей;
• по КАСКО застраховано 31% всех единиц автотранспорта;
• дополнительным медицинским страхованием охвачено 28% всех жителей старше 18 лет.
В Японии за 1996 г. один среднестатистический японец уплатил за страховки 4000$, причем из них почти 80% на страхование жизни. 108
Таблица 3.1 Показатели западноевропейских страховых рынков за 1994 г.
Страна Удельный вес в МВСП, %
США . 31
Германия 7
Великобритания 6
Франция 5
Италия 2
Испания 1
Бельгия 0,5
Всего 52,5%, или 950215 млрд. дол. США
Примечание. МВСП — годовой валовой сбор страховых премий во всем мире.
3.3.3. Основные направления продажи страховых услуг
Прямая продажа страховок обычно осуществляется:
• в офисе штатными работниками страховой компании;
• специальными наемными работниками — аквизиторами;
• по адресам из телефонных справочников;
• прямой почтовой рассылкой;
• по сети Интернет.
Продажа с задействованием страховых посредников обычно проводится:
• через агентов — физических лиц;
• через иные организации (банки, туристические агентства, универмаги, почтовые отделения, сберегательные кассы, другие финансовые организации) как отдельного товара (продажа "с прилавка") или как сопутствующей услуги;
• с привлечением независимых страховых брокеров и профессиональных финансовых консультантов.
Преимущества развитой системы продажи страховых услуг состоят в следующем:
• оперативности работы и реакции на поведение рынка;
• удобстве для клиентов ("мягкость" системы продаж);
109
oi q о Я d "° 2
9Mf§»l =
51
о р
^ *
•о я 3 "о я S >о § 1ё g 8 | g
st§ I »•§ ё §
„Л:Щ\
о^с^^яоя оЗ«ЯЕо§|
0 Я
,. _ ^ 2 н "о s g Я ^ я S
w i- hp* gr*
Я S » * о Х
ligaeii
* i i S11 §
^sl^io
M
a
s •o «<
О ta о
§ S
n о о
al
fi
g 3 g ° g M
Ixll g
о
^ "° ю *
2
СТРАНА Рисковые полисы индивидуальные Рисковые полисы для организаций Страхование жизни
Брокеры Агенты Брокеры Агенты Брокеры Агенты
Великобритания 95% 4. 85% 45%
Бельгия 80% - 70% 45% 45%
Испания 10% 70% 65% 10%** 63%
Франция 20% 50% 18% 50% б%* 15%
Германия 85% 85% 65%
Италия 80% 80% 70%
Россия 70% 10% •'
США 80% 80% 80%
* — во Франции 50% страховок жизни продается другими организациями как агентами (в том числе 40% банками), 25% страховок жизни продается специальными наемными работниками страховых компаний и только 4% страховок жизни и 3% рисковых страховок продается в офисах самих страховых компаний.
** — в Испании до 17% страховок жизни продается непосредственно страховыми компаниями.
ник доходов, необходимый для покрытия растущих расходов по основной деятельности, т. е. собственно страхования.
Для страхового рынка индустриально развитых стран Запада характерны следующие основные типы диверсификации:
• страховые компании становятся частью какого-либо концерна;
• страховые компании сами начинают владеть предприятиями, занятыми в других отраслях материального производства, или вкладывают капитал в эти отрасли, приобретая акции этих предприятий;
• страховые компании создают дочерние компании в финансово-кредитной сфере.
В настоящее время в мировой практике страхования усилились две тенденции: специализации и универсализации деятельности страховщиков. Первая непосредственно связана с углубляющимся общественным разделением труда: соответствующий процесс становится объективно необходимым и в страховом деле. В последние годы наряду со специализацией страховщиков усиливаются тенденции к универсализации их деятельности. Традиционно занимавшиеся в большей степени теми или иными видами страхования страховщики вторгаются в смежные виды предпринимательства (например, приобретают биржевые маклерские фирмы, предприятия розничной торговли, гостиницы и т. д.).
Новая роль страховых компаний заключается в том, что они все больше выполняют функции специализированных кредитных институтов — занимаются кредитованием определенных сфер и отраслей хозяйственной деятельности. Страховые компании занимают ведущие после коммерческих банков позиции по величине активов и по возможности использования их в качестве ссудного капитала. Характер аккумулируемых ими ресурсов позволяет использовать их для долгосрочных производственных капиталовложений через рынок ценных бумаг. Такими возможностями банки, оперирующие средствами, привлекаемыми на сравнительно более короткий срок, не располагают. Поэтому страховые компании должны занять главенствующее положение на рынке капиталов.
114
Приток денежных средств в виде страховых премий и доходов от активных операций, как правило, намного превышает сумму ежегодных выплат держателям полисов. Это позволяет страховым компаниям из года в год увеличивать инвестиции в высокодоходные долгосрочные ценные .бумаги с фиксированными сроками погашения, главным образом в облигации промышленных корпораций, государственные облигации и закладные под недвижимость.
Вопросы и задания для самоконтроля
1. Дайте общую характеристику страхового рынка.
2. Что такое комплексный страховой рынок и каков его состав?
3. Охарактеризуйте структуру страхового рынка и ее основные составляющие.
4. Что образует инфраструктуру страхового рынка?
5. Дайте определение и перечислите характерные признаки прямых страховых посредников.
6. Какие рыночные хозяйственные формы применимы для управления страховым рынком?
7. Поясните роль страховой биржи как рыночного регулятора в условиях страхового рынка Украины.
8. В чем заключаются главные особенности страхового продукта как товара?
9. Перечислите основные принципы и направления распространения страховых
продуктов. 10 Каковы основные тенденции в развитии современных страховых рынков?
115
Раздел 4
СТРАХОВЫЕ ТАРИФЫ
4.1. Определение актуарных расчетов
Актуарные расчеты представляют собой систему статистических и экономико-математических методов расчета тарифных ставок и определения финансовых взаимоотношений страховщика и страхователя. С их помощью определяется стоимость услуг, оказываемых страховщиком страхователю.
В ходе расчетов тарифов по любому виду страхования определяются расходы на страхование данного объекта. С помощью актуарных расчетов определяются себестоимость и стоимость услуги, предоставляемой страховщиком страхователю. С помощью актуарных расчетов определяется доля участия каждого страхователя в создании страхового фонда, т. е. определяются размеры тарифных ставок.
Форма, по которой производится расчет себестоимости и стоимости услуг, оказываемых страховщиком страхователю, называется актуарной калькуляцией.
Актуарная калькуляция позволяет определить страховые платежи к договору. Величина страховых платежей, предъявляемых к уплате, предполагает измерение риска, принимаемого страховщиком. В составе актуарной калькуляции отражается также сумма расходов на ведение дела по обслуживанию договора страхования.
Актуарные расчеты производятся с учетом особенностей страхования. К ним относятся:
• события, которые подвергаются оценке, имеют вероятностный характер, что отражается на величине рассчитываемых страховых взносов;
116
• определение себестоимости услуги, оказываемой страховщиком страхователю, производится в отношении всей страховой совокупности;
• необходимость выделения и определения оптимальных размеров страховых резервов страховщика;
• прогнозирование сторнирования договоров страхования и экспертная оценка их величины;
• исследование нормы ссудного процента и тенденций ее изменения во времени;
• наличие полного или частичного ущерба, связанного со страховым случаем, что предопределяет потребность изменения величины его распределения во времени и пространстве с помощью специальных таблиц;
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49